El factoring es un servicio financiero en el que las empresas ceden las facturas de sus ventas a una empresa (normalmente un banco) que gestiona el cobro. A cambio, la empresa de factoring proporciona las facturas cedidas menos una comisión.

El factoring es un medio por el que las empresas pueden acelerar sus mecanismos de cobro de deudas. Es un acuerdo por el que una persona o empresa transfiere un préstamo obtenido de su actividad comercial a otra persona, que se encarga de gestionar su cobro. No está regulado específicamente por nuestras leyes.

Se basa en la libertad de contratación. Existen varias condiciones, entre ellas la cobertura del riesgo de insolvencia del deudor y la posibilidad de financiar el importe facturado por adelantado (con o sin recurso).

El factoring tiene importantes costes financieros, ya que las entidades financieras suelen cobrar una comisión por transacción de hasta el 3% del importe nocional del préstamo. Las entidades financieras también suelen aplicar tipos de interés por adelantado y, al mismo tiempo, pueden repercutir en nosotros los costes de otros servicios relacionados, como el seguro del curso y la información anticipada sobre posibles operaciones.

En el caso de las PYME, el factoring sólo suele ser aceptado por las entidades financieras cuando estas PYME trabajan con empresas más grandes.

Al concertar este tipo de factoring, la entidad financiera que adquiere los derechos de cobro, conocida como factores, se encarga de pagar a la empresa originaria cuando ésta se hace cargo de las operaciones de cobro y de cobrar el préstamo comercial al cliente en un plazo determinado.

Existen varios tipos de factoring, en función de la cobertura del riesgo de impago

Factoring con recurso: En este caso, el banco no asume el riesgo de impago y puede actuar contra la empresa que envía la factura si el cliente no paga. El banco adoptará todas las medidas extrajudiciales y judiciales para hacer efectivo el cobro. Sin embargo, en caso de impago, el banco devolverá la factura al beneficiario y recuperará el anticipo. En resumen: la empresa de factoring asume el riesgo de insolvencia del deudor.

Factoring sin recurso: En este caso, el banco asume el riesgo de insolvencia del cliente y no puede actuar contra la empresa cedente en caso de insolvencia. Esto significa que las comisiones del banco son más altas que en el modelo tradicional, debido al aumento de los costes de transacción. En resumen: cuando una entidad financiera asume el riesgo de impago del deudor. Este es el tipo de factoring más común.

Factoring con notificación: la entidad financiera notifica al deudor que ha cedido la factura. A partir de ese momento, el deudor está obligado a pagar a la organización de acuerdo con las condiciones acordadas.

Factoring sin notificación: el deudor no conoce la cesión de la factura y paga a la empresa.

Factoring por delegación: sea cual sea la modalidad elegida, la empresa de factoring puede ser designada por la empresa como agente de cobro. En este método, la propia empresa está obligada a cobrar los créditos cedidos y a remitir a la entidad financiera los fondos recibidos del deudor incluido en el acuerdo de factoring.

Con o sin factoring global: En los dos tipos anteriores, en algunos casos la empresa puede estar obligada contractualmente a ceder cuentas de uno, varios o todos los deudores de forma global e incluirlos en el negocio.

1. Liquidez inmediata: La ventaja más evidente es la liquidez inmediata. Ya hemos visto que el periodo medio de pago entre empresas es de casi 80 días, mucho más allá del plazo legal. Sin embargo, no siempre es fácil iniciar los procedimientos de reclamación para resolver esta situación. A través del factoring, las reclamaciones pueden cobrarse tan pronto como se emitan. De hecho, no es posible cobrar el 100% de las facturas debido a las tasas que conlleva. Por este motivo, es necesario evaluar no sólo la necesidad de liquidez, sino también el vencimiento de la factura, así como la dudosa posibilidad de su cobro.

2. No se crean deudas: Al tratarse de un simple intercambio de créditos entre la parte que transfiere y el banco, no surge ningún pasivo. Gracias a ello, incluso si la empresa necesita solicitar un préstamo en algún momento, el factoring no le causará pérdidas, ya que le proporcionará la liquidez necesaria sin incurrir en ningún pasivo.

3. Externalización de la gestión de cobros: El factoring puede considerarse como un servicio de gestión de cobro externo. Esto significa que no es necesario dedicar recursos de gestión a este tipo de negocio. Por lo tanto, pueden concentrar todos sus esfuerzos en la producción y las ventas.

3. Asesoramiento financiero y de gestión: En el caso del factoring sin recurso, la empresa debe realizar un examen exhaustivo de nosotros y de nuestra cartera de clientes antes de aceptarnos como cliente y acordar la transferencia de facturas. Se utilizará como asesoramiento financiero (para decirnos lo que estamos haciendo mal y ayudarnos a mejorar) y comercial (a la hora de seleccionar clientes y no aceptar a los que no pagan).

4. Aceptar sólo a los clientes más solventes: Es posible que las empresas de factoring sólo acepten clientes solventes para los que se puedan minimizar las tareas administrativas mediante la estandarización del proceso de cobro.

5. Molestias a los clientes: Para algunos clientes esto puede ser un inconveniente, ya que su capacidad de negociación con las empresas de factoring es menor que la de negociar con nosotros los pagos aplazados o fraccionados.

Cualquier empresa que genere cuentas por cobrar (créditos comerciales) puede beneficiarse de este sistema de financiación.

El factoring es un método en el que las facturas por cobrar se venden a una empresa financiera llamada «factor», que paga inmediatamente al socio comercial una cantidad acordada ligeramente inferior al importe total de la factura, y el socio comercial gestiona las cuentas por cobrar y los cobros y recibe el importe total, o bien se paga el importe total y se cobra al socio comercial un porcentaje como comisión administrativa. Hay dos métodos.

El factoring tiene un coste financiero que hay que tener en cuenta. Las entidades financieras suelen cobrar una comisión de alrededor del 3% por cada transacción, pero esto varía en función de la entidad financiera y del acuerdo entre ambas partes.

En muchos casos, la institución financiera asume el riesgo de que el deudor se declare insolvente. Esto se conoce como factoring sin recurso. En otros casos, el proveedor es responsable si el deudor se vuelve insolvente. Esto se llama factoring con recurso y es más económico para los empresarios, ya que no transfiere el riesgo de insolvencia.

El factoring es una herramienta de financiación a corto plazo para todo tipo de empresas que, junto a los servicios financieros, proporciona cobertura de gestión, administración e insolvencia al deudor de los créditos cedidos.

Los servicios ofrecidos incluyen la gestión de cobros, la gestión de la cartera de créditos, el análisis de los deudores y, si es necesario, la cobertura de la insolvencia (factoring sin recurso).

Póngase en contacto con nosotros para poner en marcha el mejor servicio de Factoring para su empresa. Llámenos, le asesoraremos completamente y sin compromiso. Mejore su financiación: Consiste en anticipos contra créditos comerciales contingentes asignados a factores.

Cubra la insolvencia del deudor y no cubre otros casos no garantizados, como los conflictos comerciales. Cobros: Las empresas de factoring gestionan el cobro de las facturas especificadas por el cliente. Este servicio es especialmente interesante cuando el deudor está en el extranjero. Administración: Este servicio está diseñado para garantizar la correcta gestión de los créditos asignados y proporcionar a los clientes la información necesaria para una administración actualizada.